Financiën

Wat mag het kosten?

Bedragen * € 1.000
In onderstaande tabel zijn alle afwijkingen > 25K opgenomen en nader toegelicht

Algemene opmerking
Ogenschijnlijk is voor dit programma sprake van en groot nadeel. Dit heeft echter te maken met de aangepaste systematiek zoals in de samenvatting aan het begin van deze begroting beschreven. Er is zowel sprake van verschuivingen (actualisatie formatiebegroting) als een lager geraamde algemene uitkering (compensatie voor inflatie vanaf 2026 eruit gehaald).

Actualisatie formatiebegroting 2025-2028
De post is uitgelegd in de leeswijzer van deze begroting (zie ook algemene opmerking onder de tabel).
Vrijval begrote onttrekking reserve kapitaallasten
In boekjaar 2024 is de bestemmingsreserve kapitaallasten opgeheven. Deze mutatie heeft betrekking op de begrote onttrekkingen uit deze reserve.

Terugdraaien indexatie materiële consumptie
Terugdraaien indexatie materiële consumptie

Bijstelling budget informatieveiligheid en privacy
Het budget voor 2025 wordt verhoogd met 67K. Hiervan is 47K structureel en 20K incidenteel. Gemeenten staan voor de taak om te voldoen aan de NIS2, de Europese richtlijn betreffende de beveiliging van netwerk- en informatiesystemen. Daarnaast zijn we, op basis van de Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) verantwoordelijk voor het waarborgen van de privacy van onze burgers en het beschermen van hun persoonlijke gegevens. Dat betekent dat we verder moeten investeren in het beveiligen van kritieke systemen en processen om de continuïteit te waarborgen en potentiële bedreigingen het hoofd te bieden. Het realiseren van een actieplan NIS2 alsmede de eisen op gebied van privacybescherming vragen extra inzet om het wettelijk vereiste niveau te bereiken. Daarna is structureel beheer noodzakelijk. Zowel op beleidsniveau als voor het team ICT is structureel 1 extra formatieplaats opgenomen. Dit is verwerkt in het journaal "actualisatie formatiebegroting" welke wordt toegelicht in de leeswijzer van deze begroting. Naast formatie is budget vereist om externe expertise in te huren voor taken die we intern niet kunnen oplossen of wel door de schaal van de organisatie, zoals 24x7 beveiliging op bijzondere gebeurtenissen rond ons netwerk, ofwel vanwege specialistische expertise.

Raming alg. uitkering
Deze mutatie betreft het saldo van de effecten van de septembercirulaire en de aangepaste systematiek (zie ook samenvatting aan het begin van dit boekwerk en de algemene opmerking onder de tabel).

Actualisatie formatiebegroting 2025-2028
De post is uitgelegd in de leeswijzer van deze begroting.

Indexering OZB
De OZB wordt voor het jaar 2025 met 4,8% geïndexeerd. Echter is ook hier een effect van de nieuwe systematiek zichtbaar. In de vorige begroting was al rekening gehouden met een meerjarige cumulatieve verhoging. Deze wordt hierbij teruggedraaid.

Overige correcties (Upload 6)
Naast sommige al geïndexeerde budgetten was in de vorige begroting/PPN 2025 ook rekening gehouden met een algemene stelpost voor inflatie, deze komt met de nieuwe systematiek te vervallen.

Actualisatie kapitaallasten Staat C - begroting 2025-2028
De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting.